Puis-je combiner mon EIP avec d’autres systèmes de pension ?

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Vous avez un Engagement Individuel de Pension (EIP) pour votre pension ? Félicitations ! Vous faites bien d’anticiper votre pension et la perte de pouvoir d’achat qu’elle peut engendrer. Si vous pensez à souscrire un autre contrat pour épargner encore plus, Yago vous explique les pistes à privilégier en terme d'assurance vie quand on cherche à s'assurer en tant que travailleur indépendant.

Comment savoir si l’on peut souscrire un autre contrat d’assurance vie ?

Pour combiner votre EIP avec une autre forme d’épargne pour votre pension, vous devez dans un premier temps :

• Vous assurer que vous avez encore la possibilité de mettre de côté avant d’atteindre le plafond de votre épargne ;

• Sélectionner quel est le contrat qui vous intéresse, et qui est le plus intéressant pour vous.

Voici l’ordre fréquent de souscription de contrats d’épargne pour les indépendants en société :

La première étape : la PLCI

Il est fort probable que vous ayez souscrit une Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (ou PLCI) avant votre EIP. En effet, il est plus intéressant pour vous de choisir vos contrats d’épargne pension dans cet ordre là. Il y a en effet des différences entre la PLCI et l'EIP mais c'est deux solutions sont complémentaires. L'EIP a de nombreux avantages fiscaux.

Avec la PLCI, vous bénéficiez de l'avantage de ne payer aucune taxe sur les primes versées, contrairement à l'EIP taxé à 4,4 % . Actuellement, les plafonds légaux de cotisation s'élèvent à 8,17 % du revenu de référence pour une PLCI ordinaire et 9,40 % pour une PLCI sociale . Pour un indépendant en activité depuis plus de 3 ans, ce calcul s'effectue sur le revenu net imposable de l'année de revenus N-3 (par exemple, les revenus de 2023 pour la cotisation de l'année de revenus 2026) . La réforme de la pension prévoit une hausse de ces taux à 8,50 % (ordinaire) et 9,78 % (sociale) . Enfin, grâce à votre EIP, vous pouvez constituer un capital complémentaire dont le montant maximal est encadré par la règle des 80 % .

Puis : l’EIP

Il y a de nombreuses raisons de choisir l'EIP. En effet, l’EIP a un fonctionnement très simple. Grâce à lui, vous pouvez augmenter les versements effectués pour votre pension, et avez également la possibilité de placer votre cotisation en Branche 23 si cela vous intéresse. Plutôt que de voir votre argent placé en banque avec un capital et un intérêt garanti, la branche 23 consiste à placer votre capital dans un fonds avec une possibilité de rendement élevé.

• En Branche 21, c'est l'assureur qui gère les actifs et garantit votre capital avec un taux d'intérêt fixé.

• En Branche 23, votre capital est investi dans un fonds de placement : le rendement potentiel est plus élevé, mais le capital n'est pas garanti, vous pouvez gagner comme perdre. Votre courtier vous accompagne dans le choix, mais c'est l'assureur qui gère concrètement les fonds dans les deux cas.

C’est aussi un placement plus risqué, car vous avez une possibilité de gain mais aussi de perte ! En souscrivant un EIP, il est également possible de réaliser un back service.

De plus, vous avez différentes possibilités pour récupérer le capital de votre EIP.

Pour aller plus loin : l’EP et l’ELT

L'Épargne-pension (3ᵉ pilier)

L'épargne-pension est accessible à tous les résidents fiscaux belges.

Pour 2026, deux plafonds s'offrent à vous : vous pouvez verser jusqu'à 1 050 €/an pour bénéficier d'une réduction d'impôt de 30 % (régime classique) ou jusqu'à 1 350 €/an avec une réduction de 25 % (régime étendu).

Non soumise à la règle des 80 %, l'épargne-pension se combine librement avec une PLCI ou un EIP.

L'Épargne à long terme (3ᵉ pilier)

L'épargne à long terme complète l'épargne-pension pour épargner davantage, avec un plafond atteignant 2 450 €/an en 2026 et une réduction d'impôt de 30 % .

Point d'attention : l'intérêt fiscal d'une souscription dépend de votre situation immobilière (existence d'un crédit hypothécaire, Région, date du prêt et marge disponible dans votre corbeille fiscale) .

Tout comme l'épargne-pension, elle n'est pas soumise à la règle des 80 %.

Tableau comparatif des 4 pilliers

Les montants ci-dessus sont des estimations indicatives simplifiées. Le calcul précis de votre plafond dépend d'un bilan personnalisé prenant en compte l'ensemble de votre situation (revenus, statut, PLCI, région, etc.). Pour un devis exact et adapté à votre situation, contactez votre courtier Yago.

Date de publication : 24/07/2026